La sofisticación, dependencia tecnológica y complejidad de las organizaciones permite con frecuencia que funcionarios y empleados realicen conductas inapropiadas o delictivas en detrimento de las compañías. La detección y análisis de estos abusos y defectos operacionales es crítico. Una oportuna auditoría no sólo impedirá su repetición, sino permitirá asegurar la evidencia contable, informática, testimonial y de otra índole de cara a probar el caso en contra de los responsables, ya sea frente a aseguradores (bajo pólizas de crimen, responsabilidad civil o profesional u otras) o autoridades civiles y penales competentes.